城商行的穩(wěn)健經(jīng)營對(duì)于推進(jìn)銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展至關(guān)重要。近年來，國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)等部門多次召開會(huì)議強(qiáng)調(diào)中小銀行穩(wěn)定發(fā)展問題。

　　據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2021年，銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)向城商行開出402張罰單，合計(jì)處罰2.09億元（不含個(gè)人罰金）。其中，47張罰單金額超百萬元，有5名銀行從業(yè)者被終身禁業(yè)。

　　考慮到穩(wěn)健經(jīng)營是城商行深耕當(dāng)?shù)亍⒎?wù)實(shí)體的基礎(chǔ)，也是當(dāng)前金融業(yè)補(bǔ)短板、增強(qiáng)服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”能力的重要前提，銀保監(jiān)會(huì)始終堅(jiān)持強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管導(dǎo)向。

　　重慶銀行博士后科研工作站博士后研究員鄧秀媛指出，近年來，一些城農(nóng)商行忽視了公司治理水平的提升和風(fēng)險(xiǎn)治理體系的完善，在經(jīng)濟(jì)波動(dòng)及產(chǎn)業(yè)調(diào)整影響下，其累積的監(jiān)督制約機(jī)制不健全、偏離經(jīng)營定位、信貸管理粗放、不良貸款率高等問題，可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力快速下滑、風(fēng)險(xiǎn)問題不斷升級(jí)。

　　2021年，銀保監(jiān)系統(tǒng)針對(duì)城商行的處罰中，信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域成為重災(zāi)區(qū)。過半違規(guī)事由與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)，主要涉及貸前調(diào)查不嚴(yán)、貸后管理不到位致信貸資金被挪用、以貸轉(zhuǎn)存虛增存款或以存款作為發(fā)放貸款的前提條件等。

　　江蘇銀行因貸前調(diào)查不盡職、貿(mào)易背景真實(shí)性審查不嚴(yán)，被徐州銀保監(jiān)分局處罰50萬元。杭州銀行、北京銀行湖南分支機(jī)構(gòu)均因貸后管理不到位、信貸資金被挪用，被浙江銀保監(jiān)局和湖南銀保監(jiān)局處罰。

　　此前，廣東銀保監(jiān)局表示，從現(xiàn)場調(diào)查和銀行自查情況看，銀行機(jī)構(gòu)存在授信調(diào)查未充分了解客戶財(cái)務(wù)狀況、貸后管理不到位導(dǎo)致信貸資金被違規(guī)挪用于購房等問題，信貸管理制度以及制度執(zhí)行尚存不足。

　　《中國銀行保險(xiǎn)報(bào)》記者統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，對(duì)城商行開出的罰單中，有60余張與涉房貸款有關(guān)，除資金挪用問題外，還包括“發(fā)放假按揭、假首付商業(yè)用房貸款”“違反房地產(chǎn)政策為房企提供融資”等違規(guī)事實(shí)。

　　近年來，我國商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管框架不斷健全，內(nèi)控合規(guī)水平持續(xù)提升。不過，2021年城商行內(nèi)控制度執(zhí)行不力的情況仍時(shí)有發(fā)生。例如，上饒銀行、昆侖銀行均存在“內(nèi)控制度執(zhí)行不到位導(dǎo)致員工侵占本行資金”或類似問題。

　　內(nèi)控管理若存在缺陷，就容易出現(xiàn)流程漏洞、審批不嚴(yán)等問題。廣西北部灣銀行因內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、風(fēng)險(xiǎn)與員工行為排查不到位，被廣西銀保監(jiān)局處罰50萬元；中原銀行因個(gè)人經(jīng)營貸款貸前調(diào)查不審慎、個(gè)人消費(fèi)貸款貸前調(diào)查不審慎被河南銀保監(jiān)局處罰100萬元。

　　銀行業(yè)違規(guī)行為與個(gè)人無視法律法規(guī)、喪失道德、公司內(nèi)部治理缺失有關(guān)，也可能由內(nèi)部流程和治理不完善造成。因此，完善公司治理和內(nèi)部控制，對(duì)預(yù)防商業(yè)銀行違法違規(guī)具有重要意義。

　　山東濰坊市法學(xué)會(huì)金融法學(xué)研究會(huì)副會(huì)長歐永生對(duì)記者表示，在監(jiān)管主導(dǎo)下，按照市場化、法治化原則，加強(qiáng)公司治理頂層設(shè)計(jì)，是引導(dǎo)銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力的治本之策。一方面要持續(xù)完善公司治理監(jiān)管框架，補(bǔ)齊制度短板；另一方面要堅(jiān)持強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管導(dǎo)向，加強(qiáng)檢查評(píng)估，加大問責(zé)力度。

　　罰款是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重要處罰方式之一，也是最能夠直接體現(xiàn)違規(guī)成本的一種方式。

　　2021年，北京銀行被單筆罰單處罰820萬元，為47張“百萬元級(jí)”罰單中最高。城商行中有5名從業(yè)者被終身禁業(yè)，涉及鐵嶺銀行、贛州銀行、九江銀行、上饒銀行、江西銀行等。

　　德勤中國銀行業(yè)及資本市場主管合伙人曾浩在接受記者采訪時(shí)表示，中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)和亂象主要有不良資產(chǎn)占比高、隱匿有問題的資產(chǎn)質(zhì)量、資金空轉(zhuǎn)、股東股權(quán)亂象、公司治理不規(guī)范及體制機(jī)制改革難題等。當(dāng)前中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解取得一定進(jìn)展，高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量顯著下降。但是近期個(gè)別村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件仍然給我們敲響警鐘，即中小銀行經(jīng)營水平的提升和健康穩(wěn)定發(fā)展，關(guān)乎一方百姓的金融安全；中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)化解和亂象整治，關(guān)乎金融行業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的安定穩(wěn)固。只有構(gòu)建起一個(gè)大中小型銀行和諧共生的生態(tài)圈，才能支撐起整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的金融安全，才能用金融服務(wù)解決社會(huì)痛點(diǎn)和百姓難點(diǎn)。

　　北京銀行博士后科研工作站研究員馬曉敏表示，實(shí)施行政處罰，糾正違法行為，應(yīng)堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合，處罰是手段、不是目的，力求通過處罰達(dá)到教育的目的。